左宗棠在彌留之際，念念不忘臺灣建省，但還是未能等到皇帝親允建立臺灣省的好消息就殉職于福州任上。朝廷得此消息，紛紛悼念左宗棠，并在京都設立專祠祭奠，醇親王代天子致祭。?西太后一面應允建立海軍衙門，一面提出修建園林供她養老。醇親王無銀子，只好求助李鴻章。建立完善的海軍需要花費大量銀兩，而修建園林更是花錢如流水，李鴻章為此也一籌莫展，此時孫毓汶提議設立“海防捐”，借此斂財，以解辦海軍和修園林之難。?光緒十一年九月初五，清廷終于下旨臺灣改為行省，命劉銘傳為首任巡撫。于第二日，設立總理海軍事務衙門，醇親王為總辦大臣，李鴻章為會辦大臣。1885年10月12日，臺灣府終于改為臺灣省。?李鴻章讓劉銘傳出任海軍會辦，劉多次婉拒。李鴻章打算上折請奏，孫毓汶則自告奮勇，認為有能力讓劉銘傳回心轉意。

臺灣巡撫劉銘傳走馬上任后，事事皆難，福建和朝廷均不撥軍餉，萬般無奈之下，劉銘傳只得與唐景崧共同寫旨上奏朝廷，緩建臺灣省。正在此時，偶遇孫開華，得知左宗棠臨終遺命“福建原先每年給臺灣的四十四萬兩軍餉，一切照舊”。劉銘傳大喜，無奈緩建臺灣省的奏折已遞上，孫開華買通管事太監，把奏折拿回。?劉銘傳上任之前向李鴻章告別，并表示將重新利用當年被沉入海底的那條鐵軌，為臺灣建造第一條鐵路。李鴻章挽留劉銘傳的希望破滅，只得將寫好的折子付之一炬。同時，劉銘傳上折保薦唐景崧為臺灣兵備道，并彈劾現任臺灣兵備道劉璈于臺灣戰事之時不聞不問、有餉不發、坐觀成敗。醇親王因事情棘手，暫壓奏折。?李鴻章與德璀琳商談大清購買巡洋艦事宜時，北洋水師管帶鄧世昌忽然闖入，懇請派他去英國監造兵艦，李鴻章被感動，欣然同意。此時，日本也在商議派何人去法國監造他們的艦只。

日本派海軍大佐伊東佑亨去法國監造艦只，他與鄧世昌相遇在客輪上，兩人經歷了一番唇槍舌戰。?劉永福率軍回到廣西，卻無實權，黑旗軍將士們一個個離開，連曾阿富也告長假返鄉侍奉哭瞎雙眼的老母親，母子相見，淚如雨下。面對弟兄們的離去，劉永福心如刀割，卻無能為力。?臺灣建省，眾人免費品嘗當地的“國姓爺魚粥”，以示慶祝。?劉璈得知劉銘傳上奏彈劾他，便惡人先告狀。經朝廷商議后，令閩浙總督楊昌濬徹查此事，楊昌濬派王詩正親往臺灣私下調查二劉互參一事。王詩正拜訪四品京卿林維源，恰逢，劉銘傳來與其商討如何恢復基隆煤礦之事，從兩人的談話中，王詩正已清楚事情真偽。王詩正據實以報，劉璈本想略加賄賂楊昌濬以平息此事，卻適得其反，劉銘傳終還清白。?唐景崧升任臺灣兵備道，與同僚共慶祝，酒醒后發現紅顏知己紫玉已經離開。